華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基
金托管協(xié)議
基金管理人：華安基金管理有限公司
基金托管人：中泰證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查................................8
五、基金財產(chǎn)保管....................................................9
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.........................................11
七、交易及清算交收安排.............................................13
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................16
九、基金收益分配...................................................20
十、信息披露.......................................................21
十一、基金費用.....................................................22
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................23
十三、基金有關文件和檔案的保存.....................................24
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................24
十五、禁止行為.....................................................26
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................26
十七、違約責任.....................................................28
十八、爭議解決方式.................................................28
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................29
二十、其他事項.....................................................29
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.........................................29
鑒于華安基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中泰證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華安基金管理有限公司擬擔任華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式
證券投資基金的基金管理人，中泰證券股份有限公司擬擔任華安恒生港股通科技
主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金管理人和
基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排按照基金合同和招
募說明書的規(guī)定執(zhí)行。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華安基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)環(huán)湖西二路888號B樓2118
室
法定代表人：徐勇
設立日期：1998年6月4日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]20號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.5億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（021）38969999
（二）基金托管人
名稱：中泰證券股份有限公司
住所：濟南市市中區(qū)經(jīng)七路86號
法定代表人：王洪
成立時間：2001年05月15日
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：692166.325600萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險
管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、
《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、
《華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基
金合同》）及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。若有抵觸，應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“基金的信息披露”部分約
定的內(nèi)容為準。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金投資范圍主要為：本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，
包括標的指數(shù)成份股（含存托憑證）及其備選成份股（含存托憑證）、其他股票
（包括港股通標的股票、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存
托憑證）、股指期貨、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、
公開發(fā)行的次級債、地方政府債券、中期票據(jù)、可轉換債券（含分離交易可轉債）、
可交換債、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存
款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關
規(guī)定）。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。。
基金的投資組合比例為：
投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，
且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的
交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。股指期貨及
其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，本基金的投資
比例會做相應調整。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保
持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押
式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范
圍保持一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（14）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當遵守下列要求：出借證券資產(chǎn)不
得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流
動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限資產(chǎn)的范圍；參與轉融通證券出借業(yè)務的單
只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不
得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市
值加權平均計算；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（10）、（11）、（14）情形之外，因證券或期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份
股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金投資不符合第（14）項規(guī)定的，基金管理人不得新增轉融通證券出借業(yè)
務。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定
為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金
份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人
應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的
公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯(lián)交易名單的真
實性、完整性、全面性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守謹慎經(jīng)營的原
則，配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善
業(yè)務流程，有效防范和控制風險，基金托管人將對基金參與轉融通證券出借業(yè)務
進行監(jiān)督。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交
易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣擞胸熑未_保及時將交易對手名單發(fā)送
給基金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨獓栏癜?
照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管
理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。在基金存續(xù)期間
基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個工作日書
面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的
交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調整銀行間債券
交易對手名單及結算方式的，應在交易后及時向基金托管人說明理由。如基金管
理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，
視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人應向相
關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行
監(jiān)督。對于基金托管人僅承擔事后監(jiān)督的事項，如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托
管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進行監(jiān)督。
如基金管理人未向基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權拒
絕劃付投資款，由此帶來的損失由基金管理人承擔，基金托管人對此不承擔相應
責任。
6、基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法律、
法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關于投資中期票據(jù)的風險控制制度和流動性
風險處置預案，并書面提供給基金托管人，基金托管人依據(jù)上述文件對基金管理
人投資中期票據(jù)的比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票據(jù)另
有規(guī)定的，從其約定，基金管理人應及時書面通知基金托管人。
（3）基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督責任為依據(jù)本協(xié)議和管理人提
供書面材料的相關規(guī)定對投資比例和投資限制進行事后監(jiān)督?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基
金管理人的上述事項違反法律法規(guī)和基金合同以及本協(xié)議的規(guī)定，有權及時以書
面形式通知基金管理人糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查。基金管理人應按相關托管協(xié)議要求向基金托管人及時發(fā)出回函，并及時改
正。基金托管人有權隨時對所通知事項進行復查,督促基金管理人改正。如果基
金管理人違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
7、本基金參與交易所債券通用質押式融資回購交易前，需事先與基金托管
人協(xié)商一致，并簽署托管人結算模式下債券通用質押式回購委托協(xié)議或包含回購
業(yè)務條款的證券資金結算協(xié)議等基金托管人要求的協(xié)議文本后方可開展。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關信息披露等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人根據(jù)交易程序已生效的投資運作及其他運
作違反《基金法》、《基金合同》、基金托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以
書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書
面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基
金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)
答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
書面通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人
履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設
基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理
人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理
或獨立核算、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定
泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)
定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到
通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管
理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金
托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中
國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的
完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
6、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人。由此給基金財產(chǎn)造成損
失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人有義務
在合理且必要的范圍內(nèi)配合基金管理人進行追償，但對此不承擔相應責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
1、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金提供方認購金額及承諾持有
期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財
產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，驗
資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有的基金份額進行專門說明。出具的驗資報告
由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
2、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
基金托管人應以本基金名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開立基金資金賬戶
（托管賬戶），托管賬戶名稱以實際開立為準，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指
令辦理資金收付，本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。基金管理人
保證本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金
收益、收取申購款，均需通過本基金資金賬戶進行。
基金托管人以基金托管人的名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開設托管結算
賬戶，該托管結算賬戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與
中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金資金賬戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理
暫行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦
法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的基金資金賬戶、定時核查
基金資金賬戶余額。
（四）基金證券賬戶與結算備付金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司開設證券賬戶。證券賬戶開戶費由基
金托管人先行墊付的，待本基金啟始運營后，由基金管理人向基金托管人出具劃
款指令，將代墊的開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金托管人。
基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備
付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法
人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算保證金、交收資金
的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定以及基金管理人與基金托管
人簽署的《托管人證券資金結算協(xié)議》執(zhí)行。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全
國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據(jù)
中國人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機
構開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并由基金托管人負責基金的
債券的后臺確認及資金的清算。
2、基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券根據(jù)實際需要，可存放于基金托管人的保管庫，
也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司上海
分公司/深圳分公司/北京分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中
心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的正當指
令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券及銀行定期存款存單等有價
憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。
基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后30個工作日內(nèi)通過專
人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于
基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業(yè)務章的合同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或
未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應于指令發(fā)送前向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽章樣
本，事先書面通知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，
注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確
認有權發(fā)送人員身份的方法，并加蓋基金管理人公章?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送授權通
知當日通過電話向基金托管人確認，授權通知自基金托管人確認收到后于授權通
知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權通知的時間晚于授權通知載明的
生效時間，則授權通知自基金托管人確認收到授權通知的時間生效）?；鸸芾?
人在與基金托管人電話確認授權通知后的三個工作日內(nèi)將授權通知的正本送交
基金托管人。基金管理人應確保授權通知的正本與掃描件或傳真件一致。若授權
通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到
的已生效的掃描件或傳真件為準?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ?
義務，其內(nèi)容不得向授權人、被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法
律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。相關登記結算公司
向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（下稱“被授權人”）代表基金管理
人用郵件、傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金
托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基
金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效
后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；?
金管理人應按照《基金法》等有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的
經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。基金管
理人發(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的截止時間為當
天的17:00，如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算指令需提前2個
工作小時發(fā)送，并進行電話確認。對于中國證券登記結算有限責任公司實行T+0
非擔保交收的業(yè)務，基金管理人應在交易日16：00前將劃款指令發(fā)送至基金托
管人。因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中國證券登記結算
有限責任公司所造成的損失由基金管理人承擔。
由于基金管理人原因導致的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致
使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔?；鹜泄苋耸盏交鸸芾?
人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽章的表面一致性，并判斷
指令內(nèi)容是否符合法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議約定，復核無誤后應在規(guī)定期限
內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┫嚓P交易憑證、合同或
其他有效會計資料，以確保基金托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性?；?
管理人應保證所提供的文件資料的真實、有效、完整、準確、合法，沒有任何重
大遺漏或誤導；基金托管人對此類文件資料僅進行形式審查，對其真實性和有效
性不作實質性判斷，不承擔相應責任。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資金可
用余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金
托管人有權不予執(zhí)行，并應立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行
該指令而造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，應拒絕執(zhí)行，
并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本
協(xié)議或有關基金法律法規(guī)的有關規(guī)定，應視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書
面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式
對基金托管人發(fā)出回函確認，由此造成基金財產(chǎn)或基金份額持有人的損失由基金
管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正
常的有效資金劃撥指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補救，給基金財產(chǎn)、
基金管理人或基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任，但僅限于賠償直接經(jīng)
濟損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易日，
使用郵件、傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人
發(fā)出由基金管理人加蓋公章的被授權人變更通知，并提供新的被授權人的簽章樣
本，同時電話通知基金托管人，并于變更通知當日通過電話向基金托管人確認。
被授權人變更通知，自基金托管人確認收到授權通知后于授權通知載明的生效時
間生效（如基金托管人收到授權通知的時間晚于授權通知載明的生效時間，則授
權通知自基金托管人確認收到授權通知的時間生效）?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工
作日內(nèi)將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。若變更授權通知正本內(nèi)容與
基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的掃描
件或傳真件為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無
權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
（八）相關的責任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔相應責任，但應當予以必要的協(xié)助和配合。
在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人過錯導致未能及時或正
確執(zhí)行符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管
人應承擔相應的責任，但托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗
力等非可歸責于托管人過錯的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能按時提
供劃款指令人員的預留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基
金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定驗證有關印鑒與簽章無誤，基金托管人不承擔因正
確執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構、期貨經(jīng)紀機構的標準和程
序
基金管理人負責根據(jù)相關標準以及內(nèi)部管理制度對有關證券經(jīng)營機構進行
考察后確定代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)
營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披
露公告中披露有關內(nèi)容。
基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情
況以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇為本基金提供期貨交易服務的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀合同。其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無
明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行?；鸸芾砣?
所選擇的期貨經(jīng)紀機構負責辦理委托資產(chǎn)的期貨交易的清算交割。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《托管
人證券資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金
結算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在對印鑒和簽章表面一致性復核
無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金
托管人負責辦理。場內(nèi)證券投資的應付清算款由基金托管人根據(jù)中國證券登記結
算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理，場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易劃款指令具體辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、其他相關登記結算機構及清算代理銀
行辦理。
如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管
人承擔相應的賠償責任。如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單
元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；
如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基
金管理人承擔；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資、質押券
欠庫等原因或違反雙方簽訂的《托管人證券資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算
困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即書面通知基金管理人，由基金管理人負
責解決，基金托管人應給予必要的配合，由此給基金財產(chǎn)造成的損失由基金管理
人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超
賣現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔。基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠
的資金頭寸完成T+1日中國證券登記結算有限責任公司的資金交收，如果因基金
管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午11：00時之前完成融資，用以完
成清算交收。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基
金托管人與中國證券登記結算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管人
及基金資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負責。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭
寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送
的劃款指令并同時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支
付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯
導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
（三）資金、證券賬目、期貨賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。每日對外披
露各類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的
交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核
算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。
對基金的資金賬目，由基金管理人與基金托管人按日核實，賬實相符。
對基金證券賬目、期貨賬目，基金管理人與基金托管人每交易日結束后根據(jù)
第三方存管機構發(fā)送的對賬數(shù)據(jù)進行證券對賬，確保賬實相符。
對實物券賬目，基金管理人與基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
對交易記錄，基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外
披露凈值之前，基金管理人必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的
交易記錄完全一致。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
1、基金份額申購、贖回和轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記
機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金管理人或本基金管理人委托的登記機構每個工
作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、基金管理人或本基金管理人委托的登記機構應通過與基金托管人建立的
系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，并各自按有關
規(guī)定保存。如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，應保證上述相
關事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶（即基金清算賬戶），該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義
務。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（五）申贖凈額結算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照基金托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定基金托管賬戶
凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在基金托管賬戶凈應收額時，
基金管理人應在交收日17:00時之前從基金清算賬戶劃往基金托管賬戶；當存在
基金托管賬戶凈應付額時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將基金托管賬
戶凈應付額在交收日12：00前劃往基金清算賬戶。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收時間。因
基金托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人
的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個估值日該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，
精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差由基金財產(chǎn)承擔。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應于每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投
資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基
金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€估
值日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認可的
方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后以雙方認可的
方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息的計算結果按約定予以
公布。
根據(jù)《基金法》，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復核、審查基金管理
人計算的基金凈值信息。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基
金有關的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意
見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
本基金所擁有的各類有價證券及本基金依據(jù)相關法律法規(guī)持有的其他資產(chǎn)
及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)
會計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該
資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價
值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表
明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，
確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價
值為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債
所產(chǎn)生的溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允
價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸
入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調整并確定公允價值。
3、估值方法
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基
準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟模凑臻L待償期所對應的
價格進行估值。
（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值。
（7）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日
確認利息收入。
（8）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當
日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日
結算價估值。
（9）本基金參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關規(guī)定進行估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
（12）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構所
提供的匯率為基準：當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
（13）稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)
互通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基
金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致基金實
際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或實際支付
日進行相應的估值調整。
（14）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責
任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外
予以公布。
（三）估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當某一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正；
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式；
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認
后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此
給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償
金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯
程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基
金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負責賠付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管本基金的全套賬冊，對雙
方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計
處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明
原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影
響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金財務報表與定期報告的編制和復核
1、財務報表與定期報告的編制
基金財務報表與定期報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、財務報表與定期報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表與定期報告后，進行獨立
的復核。核對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，調整以
雙方認可的賬務處理方式為準。
3、財務報表與定期報告的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內(nèi)完成月度財務報表
的編制及復核；在季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制及復
核并予以公告；在上半年結束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核并
予以公告；在年度結束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制及復核并予以公
告。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的財務報表或定期報告存在不符時，基
金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理
方式為準?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不
編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服
務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同，本基金同一基金份額類別
內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人
可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若基金
份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可
對A類和C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、在符合以下基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以屆時的公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可
不進行收益分配：
本基金每季度對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供分配
利潤進行評價，在符合收益分配相關規(guī)定的條件下，基金管理人可進行收益分配。
評價日核定基金累計報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率的計算方法詳見《招
募說明書》。
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。在不違背法律法
規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基
金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可調整基金收益的分配原
則，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅
利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當指令及時進行
分紅資金的劃付。
十、信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《運作
辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及中國
證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務。基金
管理人與基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對任何
第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會、銀行業(yè)監(jiān)管機構等監(jiān)管機構及其他有權機構的命令、決定所做出的信
息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明
書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、
《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期
報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清
公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、發(fā)起資金認購份額報告、實施側
袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息（包括投資港股通標的股
票、資產(chǎn)支持證券、股指期貨、參與融資與轉融通證券出借業(yè)務的情況），由
基金管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或者電子確
認。
基金年報中的財務會計報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后暫停估值的；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一
日C類基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）除管理費、托管費、C類基金份額的銷售服務費之外的基金費用，根
據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額，列入或攤入當期基金費用，
由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費，該費用由基金管理人承擔；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）基金管理費、基金托管費和C類基金份額銷售服務費的復核程序、支
付方式和時間
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和C類基金份額銷
售服務費，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬
戶路徑和協(xié)商一致的支付方式進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬
戶路徑和協(xié)商一致的支付方式進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。
C類基金份額銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基
金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、
按照指定的賬戶路徑和協(xié)商一致的支付方式進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公
休日等，支付日期順延。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基
金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付并
及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有
人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關信息負
有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金
管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金
托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基
金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基
金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托
管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或
者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管
理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原任基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金
合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關
內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)
則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當事人不得用基金財產(chǎn)從
事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基
金托管人不得利用基金財產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議
禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金不受上述相關限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按
照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
8、基金財產(chǎn)清算剩余財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
對于基金繳存于中國證券登記結算有限責任公司的最低結算備付金和交易
單元保證金等，在中國證券登記結算有限責任公司對其進行調整后方可收回。
9、基金賬戶的注銷
產(chǎn)品清算完成后，基金管理人應配合基金托管人對基金托管賬戶、證券賬戶
及相關交易賬戶及時進行注銷。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》及本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠
償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或市
場交易規(guī)則的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的
損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》及本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違
約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采
取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防
止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應經(jīng)友好
協(xié)商解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟
貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為上海市，按照屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁
裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁
費、律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議草
案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字
或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報中國證監(jiān)會一
份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點和簽訂日期。
華安恒生港股通科技主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf