摩根安怡回報債券型證券投資基金托管協(xié)議
摩根安怡回報債券型證券投資基金托管協(xié)
議
基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二○二六年六月
鑒于摩根基金管理（中國）有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于摩根基金管理（中國）有限公司擬擔任摩根安怡回報債券型證券投資基金的基金
管理人，中國銀行股份有限公司擬擔任摩根安怡回報債券型基金的基金托管人；
為明確摩根安怡回報債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）基金管
理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：摩根基金管理（中國）有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號42層和43層
法定代表人:王瓊慧
成立時間：2004年5月12日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證監(jiān)會
批準設(shè)立文號：證監(jiān)基字「2004」56號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣2.5億元
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街1號
法定代表人:葛海蛟
成立時間：1983年10月31日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣叁仟貳佰貳拾貳億壹仟貳佰肆拾壹萬壹仟捌佰壹拾肆元整
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；
辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；
買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項
及代理保險業(yè)務(wù)；提供保險箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；
外匯兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借
款；外匯擔保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；
買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買
賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調(diào)查、咨
詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構(gòu)
經(jīng)營與當?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤?
可發(fā)行或參與代理發(fā)行當?shù)刎泿?；?jīng)金監(jiān)總局等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)
務(wù)。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證
券法》”)、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《商業(yè)銀
行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法（試行）》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱
“《運作辦法》”）、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息
披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動
性風險管理規(guī)定》及其他有關(guān)法律法規(guī)與《摩根安怡回報債券型證券投資基金基金合同》（以
下簡稱“《基金合同》”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確摩根安怡回報債券型證券投資基金基金托管人和摩根安怡回
報債券型證券投資基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、
信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份
額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人在充分獲取所必須數(shù)據(jù)信息的前提下，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基
金管理人的下列投資運作進行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券(包括國債、央行票據(jù)、金
融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、地方政
府債券、可轉(zhuǎn)換債券(含分離交易可轉(zhuǎn)債)、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債
券)、國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票、存托憑證、港股通標的股票、資產(chǎn)支持證券、債券回購、
銀行存款、同業(yè)存單、國債期貨、信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證
券投資基金（僅包括全市場的股票型ETF，不包括QDII基金、香港互認基金、基金中基金、
其他可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金
投資的其他金融工具(須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。
本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于股票、存托憑證、股票型ETF
等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券(分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外)、可交換債券的合計比例為基
金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%），投資于境內(nèi)
股票資產(chǎn)（含A股ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，持有其他基金的市值不超過基金資產(chǎn)
凈值的10%。本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金
(不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等)或者到期日在1年以內(nèi)的政府債券不低于
基金資產(chǎn)凈值的5%。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種
的投資比例。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督；
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于股票、存托憑
證、股票型ETF等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券(分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外)、可交換
債券的合計比例為基金資產(chǎn)的5%-20%（其中投資于港股通標的股票的比例不超過股票
資產(chǎn)的50%），投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的5%；
（2）本基金在任何交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)該
保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金（不含結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）
或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的A+H
股合計計算，但不包括本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券
（同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合計計算，但不包括本基金所投資的基金
份額），不超過該證券的10％；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)
支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的
各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，
本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金管理人管理且由本托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)
行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本托
管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的30%；
（11）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當遵守下列要求：基金在任何交易日日終，持
有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；基金在任何交易
日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值
的30%；
（12）本基金參與國債期貨交易，基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）不得低于基金資產(chǎn)的
80%；
（13）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基金等流通
受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票
停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展
逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，并與境內(nèi)上
市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（17）本基金持有其他基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（18）本基金管理人管理且由本托管人托管的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有
單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披
露的規(guī)模為準；
（19）本基金不得持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證
監(jiān)會認定的其他基金份額；
（20）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應(yīng)當不少于1年，最近定期
報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當不低于1億元；
（21）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持有具有
信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有的信用衍生品
名義本金不得超過本基金中所對應(yīng)受保護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保
護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券、期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)在3個月內(nèi)進行調(diào)整；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資比例限制。
因證券、期貨市場波動、基金規(guī)模變動、本基金所投資的基金發(fā)生流動性限制、暫
停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述
（18）規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會
規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（2）、（14）、（15）、（18）、（21）項外，因證
券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。但
法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形或基金合同另有約定的除外。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金
合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約
定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建
立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金
托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)
過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審
查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露及基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核，發(fā)現(xiàn)錯誤的，應(yīng)當
及時提示基金管理人。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上述
約定，應(yīng)及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時核對確認并以書面形式或雙方
當事人認可的方式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對提示
事項進行復查。基金管理人對基金托管人提示的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當拒絕
執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。基金托管人發(fā)
現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當及時提示基
金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定
時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（六）對于需要外部市場公共數(shù)據(jù)支持才可以實現(xiàn)監(jiān)督的監(jiān)控指標，基金托管人不負責
外部數(shù)據(jù)的真實性、準確性與完整性。對于需要基金管理人提供材料支持才可以實現(xiàn)監(jiān)督的
監(jiān)督指標，基金托管人不負責此部分材料的真實性、準確性與完整性，對因為基金管理人提
供材料不真實、不準確、不完整或不及時導致基金托管人無法開展有效監(jiān)督的情形，基金托
管人不承擔相應(yīng)責任。
（七）基金托管人對基金管理人的投資行為(包括但不限于其投資策略及決定)、投資回
報以及基金財產(chǎn)的信用風險、市場風險不承擔相應(yīng)責任，對投資項目及交易信息真實性、基
金資金來源的合法合規(guī)性不作擔保、暗示或表示并對由此所引起的損失不負責任。
（八）基金管理人應(yīng)配合基金托管人履行反洗錢和制裁合規(guī)義務(wù)，在符合當?shù)胤煞ㄒ?guī)、
監(jiān)管規(guī)定的前提下，按基金托管人關(guān)于反洗錢和制裁合規(guī)的盡職調(diào)查要求，提供和更新本基
金及受益所有人信息，提供有關(guān)交易的背景信息等。
基金管理人應(yīng)建立健全客戶盡職調(diào)查等反洗錢和制裁合規(guī)內(nèi)部控制機制，落實客戶盡職
調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、交易監(jiān)測、大額和可疑交易報告、名單監(jiān)控等相關(guān)監(jiān)
管要求，確保資金使用合法，不涉及洗錢、恐怖融資、制裁違規(guī)或其他違法犯罪活動。
基金管理人應(yīng)按照監(jiān)管要求開展產(chǎn)品盡職調(diào)查和受益所有人識別，并向基金托管人提供
本基金及其受益所有人信息。如本基金的受益所有人發(fā)生變化，基金管理人應(yīng)知悉后及時通
知托管人，并提供變更后的基金受益所有人信息。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行必
要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類別基金份額凈值、根
據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式或雙方當事人認可的方式通知基金托管人
限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期
內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸?
理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)
會。
3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，確?；?
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基
金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定期
限內(nèi)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗
資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款等事宜。
（三）基金的托管賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人負責辦理本基金托管賬戶開設(shè)，基金管理人應(yīng)當給予必要的配合。
2、基金托管人以基金名義在基金托管人處開設(shè)本基金的托管賬戶，基金托管賬戶名稱
應(yīng)當包括開戶主體和產(chǎn)品名稱字樣，與基金產(chǎn)品名稱相對應(yīng)?；鹜泄苜~戶的銀行預(yù)留印鑒
由基金托管人保管和使用。本基金托管賬戶的一切資金劃撥由基金托管人負責依據(jù)基金管理
人根據(jù)本協(xié)議約定出具的指令、授權(quán)或本協(xié)議約定的其他情形進行劃撥，基金管理人和基金
托管人不得自行劃撥。本基金的一切貨幣收支活動包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進行。基金托管人對已劃出基金托管賬
戶以及處于基金托管人實際控制之外的基金財產(chǎn)不承擔保管責任。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何托管賬戶；亦不得使用本基金的托管賬戶進行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，存
款賬戶名稱原則上應(yīng)當與托管賬戶名稱一致，與基金產(chǎn)品名稱相對應(yīng)?；鹜泄苋素撠熢撡~
戶銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應(yīng)
提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料。
（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當以本基金的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中
國結(jié)算”）開設(shè)證券賬戶，證券賬戶的開設(shè)及管理遵照中國結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉
及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相
關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、
使用的規(guī)定。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市
場的交易資格，并代表基金進行交易；由基金管理人負責向中國人民銀行報備，在上述手續(xù)
辦理完畢之后，基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市
場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進行
銀行間債券市場債券和資金的清算。債券賬戶的開設(shè)及管理遵照中國人民銀行、中央國債登
記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
（七）期貨結(jié)算賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當代表本基金，按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶，在中國金融期貨交易所
獲取交易編碼，在基金托管人指定銀行辦理銀期轉(zhuǎn)賬申請業(yè)務(wù)。期貨結(jié)算賬戶名稱及交易編
碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。
基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及
有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正
本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)
的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。重大合同及有關(guān)憑證由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致
并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
（十）基金財產(chǎn)相關(guān)賬戶的注銷
本基金清盤結(jié)束、或未運作、或發(fā)生其他應(yīng)銷戶情形時，基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)要
求盡快向基金托管人提交書面銷戶申請，配合基金托管人完成相關(guān)賬戶的注銷。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資結(jié)算指令。
相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知和數(shù)據(jù)視為基金管理人向基金托管人發(fā)出
的指令。
（二）指令的形式
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和線下指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指
令、采用SWIFT電子報文發(fā)送的電子指令、通過中國銀行托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令）、自動
生成的電子指令（基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)通過預(yù)先設(shè)定的業(yè)務(wù)規(guī)則通過系統(tǒng)自動
生成的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合法有效指令。基金管理人通過深證通金融
數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指令，基金托管人根據(jù)USER ID和APP ID唯一識別基金管理人身
份，基金管理人應(yīng)妥善保管USER ID和APP ID，基金托管人身份識別后對于執(zhí)行該電子指
令造成的任何損失基金托管人不承擔責任。
線下指令指以傳真、郵件等雙方認可的方式傳送的指令。
（三）線下指令的授權(quán)與發(fā)送
1、基金管理人對發(fā)送線下指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管
理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍?；鸸?
理人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知（含變更授權(quán)通知）應(yīng)加蓋公章并由法定代表
人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣?
向基金托管人以傳真或郵件的形式發(fā)送授權(quán)通知（含變更授權(quán)通知）后同時電話通知基金托
管人。授權(quán)通知自基金托管人接到基金管理人的電話確認后于通知載明的生效時間起生效。
通知載明的生效時間不得早于電話確認時間。基金管理人在此后3個工作日內(nèi)將授權(quán)通知原
件送交基金托管人。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人
員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
2、線下指令的發(fā)送由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真、郵件
或其他雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得
否認其效力。
（四）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金
管理人應(yīng)及時通過電話或其他雙方認可的方式通知基金托管人，確保指令成功傳送至基金托
管人。因基金管理人未及時通知基金托管人，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金
托管人承擔。
2、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權(quán)通知相符等
進行表面一致性的檢查。對合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理
延誤。
3、對于銀行間業(yè)務(wù)，如需發(fā)送銀行間成交單的，基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間
同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時發(fā)送給基金托管人。如不需采用
發(fā)送交易成交單的形式，基金管理人應(yīng)對基金托管人進行書面授權(quán)確認。如果銀行間簿記系
統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人需書面通知基金托管人。
4、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳
輸不及時或未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承
擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、預(yù)留印鑒錯誤及其他本協(xié)議
約定的情形。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，應(yīng)當不予
執(zhí)行，并及時通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出
上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確保基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，
確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承
擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基
金托管人應(yīng)及時采取措施予以補救，并承擔相應(yīng)的責任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金
管理人的合法合規(guī)指令對基金造成的損失不承擔任何責任。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并承擔相
應(yīng)責任?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國
證監(jiān)會報告和信息披露有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應(yīng)將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件及時送交基金托管人?；鸸?
理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號碼、券商名稱、傭金費率等基
金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在首次進行交易的10個工作日前通知
基金托管人，交易單元退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人。
基金管理人負責根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金清算交收
1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托管人負責根
據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。場外投資本金及收益的劃回，由基金管理人負責協(xié)調(diào)
相關(guān)資金劃撥回資金托管賬戶事宜。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀公司負責辦理，基
金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放在期貨經(jīng)紀公司的資
金不承擔保管職責和交收職責，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀協(xié)議或其它協(xié)議中約定由選定的期
貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任和交收責任。
2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責
任方承擔相應(yīng)的責任。在發(fā)生以上情形時，基金托管人應(yīng)當及時通知基金管理人，基金管理
人應(yīng)積極采取措施、最大程度控制違約交收風險與相關(guān)損失，并同意基金托管人按照中國證
券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責任方應(yīng)對由
此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔相應(yīng)的賠償責任。
4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1日）10：00前基金托管賬戶有足夠的資金用于交
易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有
限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托管賬戶
或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人
發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人承擔。
6、基金管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當
天到賬的指令，應(yīng)在當天15:00前發(fā)送；對于要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工
作小時發(fā)送，并保證相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。對于新股申購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人
應(yīng)在網(wǎng)下申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將新股申購繳款指令發(fā)送給基金托管人，最
遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時。
對于中國證券登記結(jié)算有限責任公司實行T+0非擔保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易
日14：00前將劃款指令發(fā)送至托管人，或在前期授權(quán)托管行依據(jù)中登數(shù)據(jù)自行處理相關(guān)業(yè)
務(wù)，并且配合托管人備足托管資產(chǎn)頭寸以完成限時T+0業(yè)務(wù)的交收。若今后結(jié)算規(guī)則調(diào)整，
此條款相應(yīng)調(diào)整。
因基金管理人指令傳輸不及時或未備足資金頭寸，致使資金未能及時劃入中國證券登記
結(jié)算有限責任公司所造成的損失由基金管理人承擔，包括賠償由此引起基金托管人其他托管
客戶場內(nèi)交易失敗、賠償因占用中國證券登記結(jié)算有限責任公司最低備付金帶來的利息損失
。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目及交易記錄每個估值日進行對帳
（估值日間隔至少少于半年）。
（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性、準確性和完整性負責。
基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換等款項的資金清算采用軋差交收的結(jié)算方式，在基金托管賬戶與
“基金清算賬戶”間進行資金交收。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負責將托管賬
戶凈應(yīng)收額在交收日16:00前從“基金清算賬戶”劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)
付額時，基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日16:00前劃到“基金
清算賬戶”。
基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額、及時匯至基金托管賬戶，由此產(chǎn)
生的責任應(yīng)由該基金管理人承擔(不可抗力或基金管理人無過錯的情況除外)；基金托管人未
能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由
基金托管人承擔(不可抗力或基金托管人無過錯的情況除外)。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的金額價值。各類基金份額凈值是按照
每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到
0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差或損失計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝?
以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外。如存在第三方渠道可靠數(shù)據(jù)的，基金托管人復核時應(yīng)主要以該第三
方數(shù)據(jù)為依據(jù)進行核對?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。基金管理人未
接受基金托管人關(guān)于基金份額凈值計算的復核意見而進行信息披露的，由此產(chǎn)生的相應(yīng)責任
由基金管理人承擔，基金托管人不承擔相應(yīng)責任。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨、銀行存款本息、應(yīng)收
款項、信用衍生品、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種
的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服
務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務(wù)
機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；對于含投資者回售權(quán)的
固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取估值日第三方估值基準
服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，回售登記期截止日
（含當日）后未行使回售權(quán)的選取長待償期所對應(yīng)的價格進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日
收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值或選取估值日
第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的債券，應(yīng)采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基
準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)
的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取估值日第三方估值基
準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，回售登記期截止
日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。對銀行間市場未上市，
且第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)未提供估值價格的債券，采用在當前情況下適用并且有足夠可利
用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（5）本基金可以采用第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估值
價格數(shù)據(jù)。
（6）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價
的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（7）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提供的匯率為
基準：當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
（8）信用衍生品按第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的當日估值價格進行估值，但管理人
依法應(yīng)當承擔的估值責任不因委托而免除，選定的第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)未提供估值價格
的，依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合理估值技術(shù)，確定公允價值。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（10）本基金投資于交易所上市基金的估值。
1）本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價估值。
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值估值。
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤
價估值。
4）本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，則按所
投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則按所投資基金前
一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。
如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特殊情況，本
基金根據(jù)以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公
布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值；
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生
重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使
用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交
易市價，確定公允價值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，本基金根據(jù)
基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定
公允價值。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
(14)若無法從其他渠道獲取可靠數(shù)據(jù)進行會計核算，僅依賴基金管理人提供數(shù)據(jù)的，托
管人不承擔因該數(shù)據(jù)有誤而產(chǎn)生的相應(yīng)責任。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結(jié)果為準，基金管理人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)進行信息披露。對于基金管理人未接受托管行的
復核意見進行信息披露的情形，托管人不承擔因此產(chǎn)生的相應(yīng)責任。
（三）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶基金凈值信息。
（四）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應(yīng)當按照《基金合同》及下述約定處理份額凈值錯誤。
1、當基金資產(chǎn)的估值導致基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)發(fā)生差錯時，視為基金份額凈
值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，并采取合理的措
施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通知基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當
通知基金托管人，在報中國證監(jiān)會備案的同時及時進行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述
內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
2、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金
托管人對該損失不承擔責任；若基金管理人對外公布的基金凈值經(jīng)基金托管人復核同意的，
則基金托管人也應(yīng)承擔部分未正確履行復核義務(wù)的責任，基金托管人不承擔基金管理人未接
受基金托管人的復核意見進行信息披露產(chǎn)生的責任；基金托管人對基金管理人提供的原始數(shù)
據(jù)和信息的真實性、準確性和完整性所引起的損失不負責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)
或基金份額持有人的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金
管理人應(yīng)負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?。如果返還金額不足以彌補基金管理人和
基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。如果
因上述基金管理人提供的原始數(shù)據(jù)和信息不真實、不準確或不完整造成了基金托管人的損失
的，基金托管人有權(quán)要求基金管理人承擔賠償責任。
3、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、期貨公司、第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)、存
款銀行及登記結(jié)算公司等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場
規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤、遺漏的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
4、如果基金托管人的復核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人
可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案?；鹜泄苋瞬怀袚鸸芾砣宋唇邮芑鹜泄苋说膹?
核意見進行信息披露的責任。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（六）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋朔謩e
獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存
在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務(wù)報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制及復核；
在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制及復核；在上半年結(jié)束之日起
2個月內(nèi)完成基金中期報告的編制及復核；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的
編制及復核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托
管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告
應(yīng)當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理
人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收
益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或
將現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資，投資者可對A類、C類基金份額選
擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各類
基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金各類基金份額類別的收費方式不同，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配
利潤將有所不同，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的
前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需召開基金份額持有
人大會。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對
象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，按照《信息披露辦法》
的規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份
額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)
規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照法律法規(guī)中關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管
人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基
金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第
三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機
構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因?qū)徲?、法律等專業(yè)服務(wù)向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)顧問遵守保密義務(wù)。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應(yīng)
的信息披露職責。
2、對于產(chǎn)品管理人或其他相關(guān)方擬披露信息中明確需托管人復核的內(nèi)容，托管人以自
身能夠獲取的數(shù)據(jù)和信息為限，在約定時間內(nèi)進行表面一致性、數(shù)據(jù)準確性復核。
3、托管人對信息的復核不構(gòu)成對該等信息內(nèi)容的真實性、完整性、準確性或合法性的
任何保證或承諾，亦不減輕或免除產(chǎn)品管理人作為信息披露義務(wù)人的任何責任。
4、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報
告、基金產(chǎn)品資料概要、基金凈值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人
按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
5、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
6、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會規(guī)定的媒介進行；基金管理人、基金托管人
可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并
且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
7、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
8、對于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金凈值信
息），基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力
等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時恢復辦理信息披露。
9、本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定
進行信息披露。
（三）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報告及年度
報告中分別出具托管人報告。
（四）信息保護
基金托管人應(yīng)當按照法律法規(guī)要求有效保護和合理利用托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及基金管理人、基
金份額持有人的信息。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中本基金管理人自身管理的基金
部分所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.6%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.6%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中本基金管理人自身管理的基金部分所對應(yīng)
資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金
財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解
決。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中本基金托管人自身托管的基金
部分所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中本基金托管人自身托管的基金部分所對應(yīng)
資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費用自動
扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
(三)基金的銷售服務(wù)費
基金銷售服務(wù)費的計提與處理詳見基金合同。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外的其他基金
費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋
賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可
酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
（五）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金費用的
計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中列支。
（六）本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適
用中國稅務(wù)機關(guān)的相關(guān)規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)
分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定或有
權(quán)機關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將
所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限不少于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行
保密義務(wù)。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人
或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新
任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任
基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)
給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十八條禁止的行為。
（二）《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得
動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互
兼職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制的，本基金從其規(guī)定。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，經(jīng)履行相關(guān)程序后，本托管協(xié)議應(yīng)當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、基金管理人不得借助基金托管人的品牌、聲譽開展不當營銷宣傳。若基金管理人借
助基金托管人的品牌、聲譽開展不當營銷宣傳的，基金托管人有權(quán)督促其立即糾正。基金管
理人經(jīng)基金托管人書面通知后未在5個工作日內(nèi)完成整改的，在法律法規(guī)、基金合同允許的
范圍內(nèi)，基金托管人有權(quán)單方終止業(yè)務(wù)合作，并由不當營銷宣傳的基金管理人承擔由此產(chǎn)生
的一切費用及法律責任。自基金托管人向基金管理人送達書面終止通知之日起，本協(xié)議終止。
5、基金管理人存在違反資產(chǎn)管理目的，不當處分基金財產(chǎn)或存在拒不履行本協(xié)議、被
依法取消業(yè)務(wù)資格、被依法解散撤銷等情形，在法律法規(guī)、基金合同允許的范圍內(nèi)，且采取
必要、合理措施保障投資者合法權(quán)益的前提下，基金托管人有權(quán)終止托管服務(wù)。如基金管理
人拒不簽署終止協(xié)議或未落實繼任托管人，在采取必要、合理措施保障投資者合法權(quán)益的前
提下，托管銀行有權(quán)采用止付措施，或公告解除托管合同，不再履行托管職責?；鹜泄苋?
終止托管服務(wù)的，應(yīng)當根據(jù)規(guī)定，采取有關(guān)措施保護財產(chǎn)安全，并及時告知相關(guān)方。
6、具備以下情形之一的，在法律法規(guī)、基金合同允許的范圍內(nèi)，基金托管人有權(quán)采取
必要的風險管控措施，包括但不限于拒絕交易、限制交易、中止或終止業(yè)務(wù)合作、關(guān)閉賬戶、
退出客戶關(guān)系等：
（1）基金管理人拒絕配合基金托管人開展客戶盡職調(diào)查或提供虛假、不實信息，或未
在指定期限內(nèi)提供基金托管人履行法定義務(wù)所需信息；
（2）基金管理人或其交易涉嫌洗錢、恐怖融資、核武器擴散、違反制裁規(guī)定、其他違
法違規(guī)行為；
（3）基金管理人受到聯(lián)合國、中國或其他需適用制裁發(fā)布主體的制裁；
（4）出于執(zhí)行我國反洗錢法律規(guī)定、基于履行反洗錢義務(wù)的必要；
（5)其他涉嫌違反中國或其他需適用的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的行為。
7、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)進
行清算。
十七、反腐敗及商業(yè)賄賂條款
（一）協(xié)議雙方知曉并嚴格遵守一切關(guān)于反腐敗、反商業(yè)賄賂、反不正當競爭及財
務(wù)會計制度等相關(guān)法規(guī)，知曉任何形式的賄賂和貪瀆行為都將觸犯法律，并將受到法律
的懲處。
（二）協(xié)議雙方進一步聲明、保證，在履行本協(xié)議時，雙方不會直接或間接的承諾，
給予或支付任何對價（包括金錢、禮物、旅行、娛樂或就業(yè)），以便：（a）不正當?shù)?
影響任何政府,國有企事業(yè)單位及非法人組織，國際公共組織，監(jiān)管機構(gòu)或任何官員，
雇員，代理人或代表(包括任何政黨，候選人，官員或政黨代表)所作出的任何行為，
決定或疏忽,以獲得不正當?shù)睦?（b）誘使任何人違反對委托人的職責(不論是公
共或私人實體);或（c）促進或加快政府行動或批準。協(xié)議雙方不得向管理人、第三方
或管理人及第三方的實際控制人、股東、董事、高管、經(jīng)辦人或其他相關(guān)人員提供、給
予合同約定外的任何利益，包括但不限于明扣、暗扣、現(xiàn)金、購物卡、貴重實物、有價
證券、股權(quán)、傭金返還、旅游或其他非物質(zhì)性利益等，或者為上述行為提供代持等便利。
“其他相關(guān)人員”是指除已列舉人員以外的與合同有直接或間接利益關(guān)系的人員，包括
但不限于已列舉人員的親友。
（三）協(xié)議雙方應(yīng)就其與本協(xié)議項下將要履行的服務(wù)制備準確的賬目、記錄和會計
賬簿。
（四）協(xié)議雙方資金往來僅通過公司賬戶進行，絕不開展套現(xiàn)、不提供回扣及任何
形式的違反法規(guī)及財務(wù)制度的行為，不為任何商業(yè)賄賂行為提供任何便利。
（五）托管人知曉管理人接受舉報的部門為財務(wù)部（021-31458080）和監(jiān)察稽核部
（021-31458090），若管理人、托管人雙方業(yè)務(wù)合作過程中收到任何相關(guān)人員的明示或
暗示索取任何利益的行為，托管人將向管理人舉報。
十八、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當
承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成
的損失等；
3、基金托管人不對已劃出托管賬戶以及處于自身實際控制之外的資產(chǎn)承擔保管責任；
對存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由證券公司等其他機構(gòu)負責清算交收
的基金資產(chǎn)及其收益不承擔責任；
4、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它非基金
管理人、基金托管人過錯造成的意外事故；
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
（四）因不可抗力不能履行本協(xié)議的，根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或全部免除責
任，但法律另有規(guī)定的除外。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人
和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；
2、指令下達人員在有效的授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的指令所導致的責任，由基
金管理人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例如基金管理人在
撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒進行表面一致性審核，
導致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當無效的指令，基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)各自過錯程度承擔
責任；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產(chǎn)（包括實物證券）在基金托管人保管期
間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應(yīng)承擔對其應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托管人復核
后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復核義務(wù)的相應(yīng)責任；但
在不存在過錯的前提下，基金托管人對基金管理人提供的原始數(shù)據(jù)和信息的真實性、準確性
和完整性所引起的任何損失不負責任；
6、基金管理人應(yīng)承擔對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金托
管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔未正確履行復核義務(wù)的相應(yīng)
責任；但在不存在過錯的前提下，基金托管人對基金管理人提供的原始數(shù)據(jù)和信息的真實性、
準確性和完整性所引起的任何損失不負責任；
7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司
的業(yè)務(wù)規(guī)則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產(chǎn)、基金份額持有人及受損害方造成的
直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司的業(yè)務(wù)規(guī)則
及時清算的，雙方應(yīng)按照各自的過錯程度對造成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金資金賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金交收義務(wù)，
交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股申購失敗或者新股申購
不足，基金托管人不承擔任何責任。如基金份額持有人因此提出賠償要求，相關(guān)法律責任和
損失由基金管理人承擔。
（八）基金托管人不承擔以下各項職責，且不對因該等職責相關(guān)事項所產(chǎn)生的任何損
失承擔責任：
1、承擔基金財產(chǎn)的信用風險、市場風險等；
2、為基金提供直接或間接、顯性或隱性擔保，包括承諾本金或保證收益；
3、為基金墊付資金、提供流動性支持或融資承諾等；
4、參與投資者適當性管理；
5、保證投資項目及交易信息真實性；
6、保證基金資金來源的合法合規(guī)性；
7、對已劃出托管賬戶以及處于基金托管人自身實際控制之外的資產(chǎn)承擔保管責任；
8、參與基金管理人對基金的投資決策；
9、違規(guī)代替基金管理人向其他機構(gòu)或者個人進行基金信息披露或提供相關(guān)數(shù)據(jù)信息；
10、基金管理人未接受基金托管人的復核意見進行信息披露產(chǎn)生的相應(yīng)責任；
11、負責未兌付產(chǎn)品的資金追償、財產(chǎn)保全、訴訟仲裁、債務(wù)重組和破產(chǎn)程序等，法律
另有規(guī)定的除外；
12、因非基金托管人履職錯誤或過失造成的托管資產(chǎn)損失；
13、國務(wù)院金融監(jiān)管部門規(guī)定的不屬于基金托管人托管業(yè)務(wù)范圍的其他職責。
十九、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳
門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好
協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，并按其時有效的仲裁
規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)
定，仲裁費、合理的律師費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
二十、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)
托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國
證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自雙方法定代表人或授權(quán)簽字人簽字之日起成立，自基金合同生效之日起
生效。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日
止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人、基金托管人各
持有一份，每份具有同等法律效力。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
（以下無正文）
（本頁為《摩根安怡回報債券型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，無正文）
基金托管人:中國銀行股份有限公司
法定代表人或授權(quán)簽字人：
簽訂日：
簽訂地：
基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司
法定代表人或授權(quán)簽字人：
簽訂日：
簽訂地：
摩根安怡回報債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf