西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金上市交易公告書
西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
上市交易公告書
基金管理人：東財基金管理有限公司
基金托管人：招商證券股份有限公司
注冊登記機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
上市地點：上海證券交易所
上市時間：2025年12月8日
公告日期：2025年12月3日
目錄
一、重要聲明與提示...........................................................................................................1
二、基金概覽.......................................................................................................................1
三、基金的募集與上市交易...............................................................................................2
四、持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人...............................................................4
五、基金主要當(dāng)事人簡介...................................................................................................5
六、基金合同摘要.............................................................................................................11
七、基金財務(wù)狀況.............................................................................................................11
八、基金投資組合.............................................................................................................12
九、重大事件揭示.............................................................................................................16
十、基金管理人承諾.........................................................................................................16
十一、基金托管人承諾.....................................................................................................16
十二、基金上市推薦人意見.............................................................................................17
十三、備查文件目錄.........................................................................................................17
附件：基金合同內(nèi)容摘要.................................................................................................19
一、重要聲明與提示
《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金上市交易公告
書》（以下簡稱“本公告”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱
“《基金法》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第1號〈上市交易公告
書的內(nèi)容與格式〉》和《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》的規(guī)定編制，
西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“本基金”）
基金管理人東財基金管理有限公司（以下簡稱“本基金管理人”）的董事會及董
事保證本公告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容
的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
本基金托管人招商證券股份有限公司保證本公告中基金財務(wù)會計資料等內(nèi)
容的真實性、準確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大
遺漏。
中國證監(jiān)會、上海證券交易所對本基金上市交易及有關(guān)事項的意見，均不表
明對本基金的任何保證。
凡本公告未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請投資者詳細查閱刊登在本基金管理人網(wǎng)站
（www.dongcaijijin.com）和中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站（http：
//eid.csrc.gov.cn/fund）上的《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證
券投資基金基金合同》、《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基
金招募說明書》（及其更新）等法律文件。
二、基金概覽
1、基金名稱：西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
2、基金場內(nèi)簡稱：港科ETF（擴位簡稱：港股通科技ETF東財）
3、基金代碼：520530
4、基金份額總額：317,776,000.00份（截至2025年12月1日）
5、基金份額凈值：0.9994元（截至2025年12月1日）
6、本次上市交易份額：317,776,000.00份（截至2025年12月1日）
7、上市交易的證券交易所：上海證券交易所
8、上市交易日期：2025年12月8日
9、基金管理人：東財基金管理有限公司
10、基金托管人：招商證券股份有限公司
11、上市推薦人：東方財富證券股份有限公司
12、登記機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
13、申購贖回代理券商：
長城證券股份有限公司、東方財富證券股份有限公司、東方證券股份有限公
司、東莞證券股份有限公司、方正證券股份有限公司、廣發(fā)證券股份有限公司、
國泰海通證券股份有限公司、國投證券股份有限公司、國信證券股份有限公司、
華安證券股份有限公司、華寶證券股份有限公司、華泰證券股份有限公司、華鑫
證券有限責(zé)任公司、金融街證券股份有限公司、聯(lián)儲證券股份有限公司、申萬宏
源西部證券有限公司、申萬宏源證券有限公司、興業(yè)證券股份有限公司、招商證
券股份有限公司、中國銀河證券股份有限公司、中信建投證券股份有限公司、中
信證券（山東）有限責(zé)任公司、中信證券股份有限公司、中信證券華南股份有限
公司
上述排名不分先后?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減申購贖回代理機構(gòu)，
并在基金管理人網(wǎng)站公示。
三、基金的募集與上市交易
（一）本基金上市前基金募集情況
1、基金募集申請的核準機構(gòu)和核準文號：中國證券監(jiān)督管理委員會2025年
7月25日證監(jiān)許可〔2025〕1584號
2、基金運作方式：交易型開放式
3、基金合同期限：不定期
4、發(fā)售日期：本基金的發(fā)售日期為2025年10月29日至2025年11月12日。其
中,網(wǎng)下現(xiàn)金認購的日期為2025年10月29日至2025年11月12日，網(wǎng)上現(xiàn)金認購的
日期為2025年10月29日至2025年11月12日。
5、發(fā)售價格：人民幣1.00元
6、發(fā)售方式：網(wǎng)上現(xiàn)金認購、網(wǎng)下現(xiàn)金認購兩種方式
7、發(fā)售機構(gòu)：
（1）網(wǎng)下現(xiàn)金認購的直銷機構(gòu)
東財基金管理有限公司。
（2）網(wǎng)上現(xiàn)金認購的發(fā)售代理機構(gòu)
網(wǎng)上現(xiàn)金發(fā)售通過具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的上海證券交易所會員單位辦
理，具體名單可在上海證券交易所網(wǎng)站查詢。
（3）網(wǎng)下現(xiàn)金認購的發(fā)售代理機構(gòu)
基金管理人可以根據(jù)情況變化調(diào)整網(wǎng)下現(xiàn)金認購的發(fā)售代理機構(gòu)，投資者可
登錄基金管理人網(wǎng)站查詢。各發(fā)售代理機構(gòu)具體業(yè)務(wù)辦理情況以其各自規(guī)定為準。
8、募集資金總額及入賬情況
經(jīng)德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗資，本次募集確認的凈認購金
額為317,776,000.00元，折合基金份額317,776,000.00份；認購款項在募集期間
產(chǎn)生的銀行利息折合基金份額0.00份。本次募集資金于2025年11月17日劃入基金
托管專戶。
按照每份基金份額初始面值1.00元人民幣計算，募集期募集金額及利息結(jié)轉(zhuǎn)
的基金份額共計317,776,000.00份，已全部計入基金份額持有人的基金賬戶，歸
各基金份額持有人所有。
9、基金備案情況
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》以及《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合
同》、《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》
的有關(guān)規(guī)定，本基金募集符合有關(guān)條件，本基金管理人已向中國證監(jiān)會辦理基金
備案手續(xù)，并于2025年11月18日獲書面確認，基金合同自該日起正式生效。自基
金合同生效之日起，本基金管理人開始正式管理本基金。
10、基金合同生效日：2025年11月18日
11、基金合同生效日的基金份額總額：317,776,000.00份
（二）基金上市交易的主要內(nèi)容
1、基金上市交易的核準機構(gòu)和核準文號：上海證券交易所自律監(jiān)管決定書
[2025]276號
2、上市交易日期：2025年12月8日
3、上市交易的證券交易所：上海證券交易所
4、基金場內(nèi)簡稱：港科ETF（擴位簡稱：港股通科技ETF東財）
5、基金交易代碼：520530
6、本次上市交易份額：317,776,000.00份
7、未上市交易份額的流通規(guī)定：本基金上市交易后，所有的基金份額均可
進行交易，不存在未上市交易的基金份額。
四、持有人戶數(shù)、持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人
（一）持有人戶數(shù)
截至2025年12月1日，本基金場內(nèi)份額持有人戶數(shù)為5,697戶，平均每戶持有
的基金份額為55,779.53份。
（二）持有人結(jié)構(gòu)
截至2025年12月1日，本基金份額持有人結(jié)構(gòu)如下：
機構(gòu)投資者持有的基金份額為46,599,000.00份，占基金總份額的14.66%；
個人投資者持有的基金份額為271,177,000.00份，占基金總份額的85.34%。
（三）前十名基金份額持有人的情況
序號 基金份額持有人名稱 持有份額 占場內(nèi)基金總份額的比例
1 深圳紅荔灣投資管理有限公司－紅荔灣麒麟53號私募證券投資基金 8,310,000.00 2.6150%
2 杭州哲石私募基金管理有限公司－哲石十點價值私募證券投資基金 8,000,000.00 2.5175%
3 華安證券資管－徽商銀行－華安資管科創(chuàng)創(chuàng)贏1號集合資產(chǎn)管理計劃 5,000,000.00 1.5734%
4 華安證券資管－東方嘉富人壽保險有限公司－華安資管慧贏15號單一資產(chǎn)管理計劃 4,000,000.00 1.2587%
5 張晉華 2,230,000.00 0.7018%
6 易執(zhí)盈資產(chǎn)管理（北京）有限公司－易執(zhí) 2,001,000.00 0.6297%
盈瑞享1號私募證券投資基金
7 翟寶東 2,000,000.00 0.6294%
8 李志河 2,000,000.00 0.6294%
9 劉金定 2,000,000.00 0.6294%
10 袁萍蔚 2,000,000.00 0.6294%
11 次仁卓瑪 2,000,000.00 0.6294%
12 福州爍菓私募基金管理有限公司－爍菓順興進取3號私募證券投資基金 2,000,000.00 0.6294%
13 華安證券資管－徽商銀行－華安資管甄選穩(wěn)健FOF五號集合資產(chǎn)管理計劃 2,000,000.00 0.6294%
14 華安證券資管－西藏科堅企業(yè)管理有限公司－華安資管智贏324號單一資產(chǎn)管理計劃 2,000,000.00 0.6294%
15 上海迎水投資管理有限公司－迎水長陽9號私募證券投資基金 2,000,000.00 0.6294%
16 冶科科技股份有限公司 2,000,000.00 0.6294%
五、基金主要當(dāng)事人簡介
（一）基金管理人
1、名稱：東財基金管理有限公司
2、法定代表人：戴彥
3、總經(jīng)理：沙福貴
4、注冊資本：人民幣10.0億元
5、注冊地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室
6、設(shè)立批準文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2018〕1553號
7、工商登記注冊的統(tǒng)一社會信用代碼：91540195MA6TCD881D
8、經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售和中國證監(jiān)會許可的
其他業(yè)務(wù)。
9、股權(quán)結(jié)構(gòu)：
股東名稱 持股比例
東方財富證券股份有限公司 100%
10、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能：
公司董事會下設(shè)專門委員會：戰(zhàn)略發(fā)展委員會、合規(guī)審計委員會、薪酬提名
委員會。公司設(shè)總經(jīng)理和督察長，由董事會聘任，公司經(jīng)理層設(shè)立風(fēng)險管理委員
會、投資決策委員會、信息技術(shù)治理委員會。總經(jīng)理按照公司章程的有關(guān)規(guī)定履
行其職權(quán)，風(fēng)險管理委員會協(xié)助經(jīng)理層履行風(fēng)險管理職能，投資決策委員會是基
金/資產(chǎn)管理計劃等投資組合投資的決策的最高決策機構(gòu)，信息技術(shù)治理委員會
為公司IT工作的決策機構(gòu)。督察長負責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督公司合規(guī)管理工作，
監(jiān)督檢查投資組合及公司運作的合法合規(guī)情況和公司的內(nèi)部風(fēng)險控制情況。
公司設(shè)量化投資部、指數(shù)投資部、權(quán)益投資部、固收投資部、FOF投資部、
專戶投資部、研究部、集中交易部、市場營銷部、基金運營部、綜合管理部、風(fēng)
險管理部、合規(guī)審計部、信息技術(shù)部等部門。量化投資部、指數(shù)投資部、權(quán)益投
資部、固收投資部、FOF投資部、專戶投資部等投資管理部門負責(zé)基金/資產(chǎn)管理
計劃等投資組合資產(chǎn)的投資運作，研究部負責(zé)策略研究與證券研究；市場營銷部
負責(zé)產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品營銷、產(chǎn)品銷售、客戶服務(wù)；基金運營部負責(zé)投資組合清算、
注冊登記、投資組合會計核算；綜合管理部負責(zé)行政管理、人力資源、計劃財務(wù)；
風(fēng)險管理部負責(zé)投資監(jiān)督、風(fēng)險管理、績效歸因；合規(guī)審計部負責(zé)合規(guī)管理、稽
核審計、法律事務(wù)、信息披露；信息技術(shù)部：負責(zé)公司整體信息系統(tǒng)的規(guī)劃、建
設(shè)、運維管理；集中交易部：對所管理的全部投資組合實行統(tǒng)一交易、統(tǒng)一管理。
公司設(shè)分支機構(gòu)。公司可以根據(jù)專業(yè)化經(jīng)營管理的需要，設(shè)立分公司、辦事
處或者中國證監(jiān)會規(guī)定的其他形式的分支機構(gòu)，分支機構(gòu)可以從事產(chǎn)品品種開發(fā)、
產(chǎn)品銷售以及公司授權(quán)的其他業(yè)務(wù)。
公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置圖如下：
11、人員情況
截至2025年12月1日，公司共有員工88人，其中68%以上具有碩士及以
上學(xué)位。
12、信息披露負責(zé)人：沙福貴
電話：021-23526800
13、基金管理業(yè)務(wù)介紹
截至2025年10月31日，本公司旗下共管理56只公募基金。
14、本基金基金經(jīng)理
吳逸女士，上海財經(jīng)大學(xué)金融數(shù)學(xué)與金融工程碩士。曾任天治基金管理有限
公司產(chǎn)品創(chuàng)新及量化投資部總監(jiān)助理、西藏東財基金管理有限公司籌備組量化投
資負責(zé)人、西藏東財基金管理有限公司研究部總監(jiān)等職務(wù)，現(xiàn)任東財基金管理有
限公司總經(jīng)理助理、量化投資部總監(jiān)、指數(shù)投資部總監(jiān)、基金經(jīng)理。自2019年
12月至2023年1月?lián)挝鞑貣|財上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起
式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理、自2020年1月至2023年1月?lián)挝鞑貣|財中證通信
技術(shù)主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自2020年3月至2023年1月
擔(dān)任西藏東財創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)
理、自2020年4月至2023年1月?lián)挝鞑貣|財中證醫(yī)藥衛(wèi)生指數(shù)型發(fā)起式證
券投資基金的基金經(jīng)理、自2020年7月至2025年7月?lián)挝鞑貣|財量化精選
混合型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自2020年9月至2023年10月?lián)挝?
藏東財消費精選混合型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自2020年10月至2023
年11月?lián)挝鞑貣|財信息產(chǎn)業(yè)精選混合型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自
2020年12月至2025年7月?lián)挝鞑貣|財中證新能源汽車交易型開放式指數(shù)證
券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理、自2021年6月至今擔(dān)任西藏東財中證
滬港深互聯(lián)網(wǎng)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理、自
2021年7月至2023年1月?lián)挝鞑貣|財中證證券保險領(lǐng)先指數(shù)型發(fā)起式證券投
資基金的基金經(jīng)理、自2021年11月至2024年12月?lián)挝鞑貣|財中證滬港深創(chuàng)
新藥產(chǎn)業(yè)指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自2022年3月至2024年6月
擔(dān)任西藏東財滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金
經(jīng)理、自2022年8月至今擔(dān)任西藏東財中證新能源汽車交易型開放式指數(shù)證券
投資基金的基金經(jīng)理、自2022年11月至2024年6月?lián)挝鞑貣|財中證證券公
司30交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理、自2023年4
月至今擔(dān)任西藏東財中證滬港深創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的
基金經(jīng)理、自2023年5月至今擔(dān)任西藏東財中證證券公司30交易型開放式指數(shù)
證券投資基金的基金經(jīng)理、自2023年11月至2025年7月?lián)挝鞑貣|財上證科
創(chuàng)板50成份指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自2024年6月至今擔(dān)任西
藏東財中證芯片產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理、自2024年6
月至今擔(dān)任西藏東財北證50成份指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金的基金經(jīng)理、自
2024年8月至今擔(dān)任西藏東財滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金
經(jīng)理、自2024年9月至今擔(dān)任西藏東財中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金的基金經(jīng)理、自2024年11月至今擔(dān)任西藏東財上證50交易型開放式指數(shù)證
券投資基金的基金經(jīng)理、自2024年12月至今擔(dān)任西藏東財中證A500交易型開
放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理、自2025年3月至今擔(dān)任西藏東財上證科創(chuàng)
板綜合價格交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理、自2025年5月至今擔(dān)
任西藏東財中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理、自
2025年6月至今擔(dān)任西藏東財創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)
理、自2025年8月至今擔(dān)任西藏東財上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券
投資基金的基金經(jīng)理、自2025年11月至今擔(dān)任西藏東財中證港股通科技交易型
開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，具有基金從業(yè)資格。
趙肖萌女士，復(fù)旦大學(xué)國際貿(mào)易學(xué)碩士。曾任海通證券股份有限公司（現(xiàn)國
泰海通證券股份有限公司）管理培訓(xùn)生、申萬宏源證券有限公司做市經(jīng)理，現(xiàn)任
東財基金管理有限公司基金經(jīng)理兼基金經(jīng)理助理。自2025年6月至今擔(dān)任西藏
東財中證滬港深互聯(lián)網(wǎng)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理、自2025年
9月至今擔(dān)任西藏東財創(chuàng)業(yè)板綜合增強策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金的
基金經(jīng)理，自2025年11月至今擔(dān)任西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)
證券投資基金的基金經(jīng)理，具有基金從業(yè)資格。
（二）基金托管人
1、基本情況
名稱：招商證券股份有限公司(簡稱：招商證券)
住所：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
辦公地址：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
法定代表人：霍達
成立時間：1993年8月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：86.97億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2014]78號
聯(lián)系人：韓鑫普
聯(lián)系電話：0755-26951111
招商證券是中國領(lǐng)先的上市證券公司之一，擁有全業(yè)務(wù)資質(zhì)，跨越國內(nèi)外市
場，覆蓋證券、期貨、證券投資基金、直接股權(quán)投資等多個領(lǐng)域。目前招商證券
擁有5家一級全資子公司，分別是招商證券國際有限公司、招商期貨有限公司、
招商證券資產(chǎn)管理有限公司、招商致遠資本投資有限公司、招商證券投資有限公
司，在境內(nèi)設(shè)有14家分公司和265家證券營業(yè)部，不斷建設(shè)和完善全功能、全
產(chǎn)業(yè)鏈綜合金融服務(wù)平臺。招商證券超過10000位員工竭誠為全球企業(yè)、政府機
構(gòu)、個人和機構(gòu)投資者提供全面的證券服務(wù)。我們以“家國情懷、時代擔(dān)當(dāng)、勵
新圖強、敦行致遠”為核心價值觀，以“服務(wù)國家科技自立自強助力社會財富
保值增值”為使命，以“打造中國領(lǐng)先投資銀行”為愿景，砥礪前行，通過卓越
的金融服務(wù)實現(xiàn)客戶的財富增長，并在資本市場和社會公眾中樹立起合規(guī)穩(wěn)健、
銳意創(chuàng)新、服務(wù)精良、勇于擔(dān)當(dāng)?shù)牧己每诒?
2、主要人員情況
招商證券托管部員工多人擁有證券投資基金業(yè)務(wù)運作經(jīng)驗、會計師事務(wù)所審
計經(jīng)驗，以及大型IT公司的軟件設(shè)計與開發(fā)經(jīng)驗，人員專業(yè)背景覆蓋了金融、
會計、經(jīng)濟、計算機等各領(lǐng)域，其中本科以上人員占比100%，高級管理人員均擁
有碩士研究生或以上學(xué)歷。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
招商證券是國內(nèi)首批獲得證券投資基金托管業(yè)務(wù)的證券公司，可為各類公開
募集資金設(shè)立的證券投資基金提供托管服務(wù)。托管部擁有獨立的安全監(jiān)控設(shè)施，
穩(wěn)定、高效的托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)，完善的業(yè)務(wù)管理制度。招商證券托管部本著“誠實
信用、謹慎勤勉”的原則，為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。除此之外，
招商證券于2014年1月獲得了中國證監(jiān)會關(guān)于核準招商證券股份有限公司證券
投資基金托管資格的批復(fù)，成為業(yè)內(nèi)首批可從事證券投資基金托管業(yè)務(wù)的券商之
一，經(jīng)驗豐富，服務(wù)優(yōu)質(zhì)，業(yè)績突出。截至2025年三季度，招商證券共托管74
只公募基金。
（三）上市推薦人
名稱：東方財富證券股份有限公司
辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號東方財富大廈
法定代表人：戴彥
聯(lián)系電話：021-23586752
網(wǎng)址：www.18.cn
（四）基金驗資機構(gòu)
機構(gòu)名稱：德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊地址：上海市黃浦區(qū)延安東路222號30樓
辦公地址：上海市黃浦區(qū)延安東路222號21樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：唐戀炯
經(jīng)辦注冊會計師：曾浩、胡本競
聯(lián)系人：曾浩、胡本競
聯(lián)系電話：021-6141 8888
傳真：021-6335 0177
六、基金合同摘要
基金合同的內(nèi)容摘要見附件。
七、基金財務(wù)狀況
（一）基金募集期間費用
基金募集期間的信息披露費、會計師費、律師費、指數(shù)許可使用費以及其他
費用，不得從基金財產(chǎn)中列支。
（二）基金上市前重要財務(wù)事項
本基金發(fā)售后至上市交易公告書公告前無重要財務(wù)事項發(fā)生。
（三）基金資產(chǎn)負債表
本基金2025年12月01日資產(chǎn)負債表如下：
資 產(chǎn) 本報告期末（2025年12月01日；單位：人民幣元）
資 產(chǎn)：
貨幣資金 285,259,287.80
結(jié)算備付金 -
存出保證金 -
交易性金融資產(chǎn) 32,378,656.32
其中：股票投資 32,378,656.32
基金投資 -
債券投資 -
資產(chǎn)支持證券投資 -
貴金屬投資 -
其他投資 -
衍生金融資產(chǎn) -
買入返售金融資產(chǎn) -
應(yīng)收清算款 -
應(yīng)收股利 -
應(yīng)收申購款 -
遞延所得稅資產(chǎn) -
其他資產(chǎn) 23,982.20
資產(chǎn)總計 317,661,926.32
負債和凈資產(chǎn)
負 債：
短期借款 -
交易性金融負債 -
衍生金融負債 -
賣出回購金融資產(chǎn)款 -
應(yīng)付清算款 -
應(yīng)付贖回款 -
應(yīng)付管理人報酬 56,482.45
應(yīng)付托管費 11,296.50
應(yīng)付銷售服務(wù)費 -
應(yīng)付投資顧問費 -
應(yīng)交稅費 -
應(yīng)付利潤 -
遞延所得稅負債 -
其他負債 14,258.42
負債合計 82,037.37
凈資產(chǎn)：
實收基金 317,776,000.00
未分配利潤 -196,111.05
凈資產(chǎn)合計 317,579,888.95
負債和凈資產(chǎn)總計 317,661,926.32
注：截至2025年12月01日，本基金基金份額凈值為人民幣0.9994元，基金份
額總額為317,776,000.00份。
八、基金投資組合
本基金目前處于建倉期，在上市首日前，基金管理人將使本基金的投資組合
比例符合有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件的規(guī)定和基金合同的有關(guān)規(guī)定。
截至2025年12月01日，本基金的投資組合如下：
（一）報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 32,378,656.32 10.19
其中：股票 32,378,656.32 10.19
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 285,259,287.80 89.80
8 其他各項資產(chǎn) 23,982.20 0.01
9 合計 317,661,926.32 100.00
注：本報告期末，本基金通過港股通交易機制投資的港股公允價值為
32,378,656.32元，占基金資產(chǎn)凈值比例為10.20%。
（二）報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
1、期末（指數(shù)投資）按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金于2025年12月01日未持有境內(nèi)股票。
2、期末（積極投資）按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金于2025年12月01日未持有境內(nèi)股票。
3、期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
行業(yè)類別 公允價值(人民幣) 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
原材料 134,188.98 0.04
非日常生活消費品 11,720,206.76 3.69
日常消費品 969,216.84 0.31
醫(yī)療保健 4,756,169.57 1.50
工業(yè) 180,218.18 0.06
信息技術(shù) 8,518,359.23 2.68
通訊業(yè)務(wù) 6,100,296.76 1.92
合計 32,378,656.32 10.20
注：以上分類采用全球行業(yè)分類標準（GICS）。
（三）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投
資明細
1、期末指數(shù)投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投
資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量(股) 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 09988 阿里巴巴－Ｗ 28,800 4,054,132.02 1.28
2 00700 騰訊控股 6,500 3,659,389.60 1.15
3 00981 中芯國際 38,500 2,429,891.95 0.77
4 01211 比亞迪股份 25,900 2,305,463.16 0.73
5 01810 小米集團－Ｗ 62,600 2,292,626.78 0.72
6 03690 美團－Ｗ 22,800 2,062,671.62 0.65
7 01024 快手－Ｗ 25,000 1,552,860.74 0.49
8 01801 信達生物 14,000 1,206,119.54 0.38
9 09868 小鵬汽車－Ｗ 15,900 1,204,361.07 0.38
10 02269 藥明生物 34,000 980,090.27 0.31
2、期末積極投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名股票投
資明細
本基金于2025年12月01日未持有積極投資股票。
（四）報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金于2025年12月01日未持有債券。
（五）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投
資明細
本基金于2025年12月01日未持有債券。
（六）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支
持證券投資明細
本基金于2025年12月01日未持有資產(chǎn)支持證券。
（七）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬
投資明細
本基金于2025年12月01日未持有貴金屬。
（八）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投
資明細
本基金于2025年12月01日未持有權(quán)證。
（九）報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金于2025年12月01日未投資股指期貨。
（十）報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金于2025年12月01日未投資國債期貨。
（十一）投資組合報告附注
1、本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)
查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或
在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形。
2、本基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫
本基金投資的前十名股票未超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。
3、其他各項資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 -
2 應(yīng)收證券清算款 -
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 -
6 其他應(yīng)收款 23,982.20
7 待攤費用 -
8 其他 -
9 合計 23,982.20
4、報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金于2025年12月01日未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
5、報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
5.1、期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金于2025年12月01日指數(shù)投資前十名股票中不存在流通受限情況。
5.2、期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
本基金于2025年12月01日未持有積極投資股票。
九、重大事件揭示
2025年11月19日發(fā)布西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投
資基金基金合同生效公告。
2025年11月19日發(fā)布西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投
資基金基金經(jīng)理變更公告。
十、基金管理人承諾
本基金管理人就本基金上市交易之后履行管理人職責(zé)做出承諾：
（一）嚴格遵守《基金法》及其他法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定，以誠實信用、
勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)。
（二）真實、準確、完整和及時地披露定期報告等有關(guān)信息披露文件，披露
所有對基金份額持有人有重大影響的信息，并接受中國證監(jiān)會、上海證券交易所
的監(jiān)督管理。
（三）在知悉可能對基金價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動的任何公共傳
播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息后，將及時予以公開澄清。
十一、基金托管人承諾
基金托管人就基金上市交易后履行托管人職責(zé)做出承諾：
（一）嚴格遵守《基金法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及本基
金基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則托管基金資產(chǎn)。
（二）根據(jù)《基金法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及本基金基
金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，對基金的投資范圍、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金
資產(chǎn)凈值的計算、基金份額凈值計算進行監(jiān)督和核查。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基
金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及本基金基金合同、托管協(xié)議的
規(guī)定，將及時通知基金管理人糾正；基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未
能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人將及時向中國證監(jiān)會報告。
十二、基金上市推薦人意見
本基金上市推薦人為東方財富證券股份有限公司。上市推薦人就基金上市交
易事宜出具如下意見：
1、本基金上市符合《基金法》、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》
規(guī)定的相關(guān)條件；
2、基金上市文件真實、準確、完整，符合相關(guān)規(guī)定要求，文件內(nèi)所載的資
料均經(jīng)過核實。
十三、備查文件目錄
（一）備查文件目錄
1、中國證監(jiān)會準予西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基
金募集注冊的文件
2、《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》
3、《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》
4、《西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》
5、法律意見書
6、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
7、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（二）存放地點
備查文件存放于基金管理人和基金托管人的住所和辦公場所。
（三）查閱方式
投資者可在辦公時間免費查閱備查文件。在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)
取得備查文件的復(fù)制件或復(fù)印件，但應(yīng)以正本為準。
東財基金管理有限公司
2025年12月3日
附件：基金合同內(nèi)容摘要
一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法進行融資及轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券經(jīng)紀商、期貨經(jīng)紀商或
其他為基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)；
（16）選擇、更換基金申購贖回代理券商，對基金申購贖回代理券商的相關(guān)
行為進行監(jiān)督和處理；
（17）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、
贖回等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認購價格、申購對價、贖回對價
的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信
息，確定基金份額申購對價、贖回對價，編制申購贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及
報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不
向他人泄露，因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關(guān)資料，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基
金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?
他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基
金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人。登記機構(gòu)及發(fā)售代理機構(gòu)將協(xié)助基金
管理人完成相關(guān)資金的退還工作；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的
情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理場外交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，因?qū)徲嫛⒎傻韧?
部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回對價；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度基金報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如
果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采
取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料不低于法
定最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會，
并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償
責(zé)任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請贖回或者轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息
披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認購款項或申購對價及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費
用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由本基金的基金份額持有人組成，基金份額持有人可以
委托其合法授權(quán)代表參會并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，
本基金的基金份額持有人持有的每一基金份額為一參會份額，每一參會份額擁有
平等的投票權(quán)。
若以本基金為目標ETF，且基金管理人與本基金基金管理人一致的聯(lián)接基金
的基金合同生效，鑒于本基金和ETF聯(lián)接基金的相關(guān)性，ETF聯(lián)接基金的基金份
額持有人可以憑所持有的ETF聯(lián)接基金的份額出席或者委派代表出席本基金的
份額持有人大會并參與表決。在計算參會份額和計票時，ETF聯(lián)接基金持有人持
有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份額持有人大會的權(quán)
益登記日，ETF聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的ETF聯(lián)接
基金份額占ETF聯(lián)接基金總份額的比例，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到
整數(shù)位。聯(lián)接基金折算為本基金后的每一參會份額和本基金的每一參會份額擁有
平等的投票權(quán)。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人不應(yīng)以ETF聯(lián)接基金的名義代表ETF聯(lián)接基金的
全體基金份額持有人以本基金的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受
ETF聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委托以ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人代
理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與表決。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人代表ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或
召集本基金份額持有人大會的，須先遵照ETF聯(lián)接基金基金合同的約定召開ETF
聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人大會決定提議
召開或召集本基金份額持有人大會的，由ETF聯(lián)接基金的基金管理人代表ETF聯(lián)
接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
若將來法律法規(guī)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)
為準。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)。
（一）召開事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會，但
法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》另有規(guī)定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止
上市的除外；
（13）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率；
（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)、上海證券交易所或者登記機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)
生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人、上海證券交易所和登記機構(gòu)調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、
贖回、交易、轉(zhuǎn)托管、非交易過戶等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
（6）基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（7）增設(shè)新的份額類別、在其他境內(nèi)外證券交易所上市、開通跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托
管業(yè)務(wù)或暫停；
（8）調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
（9）本基金的聯(lián)接基金采取其他方式參與本基金的申購贖回；
（10）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基
金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，
基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求
召開基金份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自
收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持
有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份
額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議。基金托管人應(yīng)
當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日
起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開
基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日
報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金
管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)于會議召開前至少提前30日，在
規(guī)定媒介公告。基金份額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、授權(quán)方式、送達時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?
管理人或基金托管人拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的
計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3
個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通
訊開會應(yīng)以書面方式或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具
表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關(guān)允許的情況下，基金份額持有人可以采用網(wǎng)絡(luò)、
電話或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中載明；基
金份額持有人亦可采用其他非書面方式授權(quán)其代理人出席基金份額持有人大會，
具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與
非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通
訊方式開會的程序進行，具體方式由會議召集人在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)
當(dāng)在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為
該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只?
金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定
外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、
本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開
審議、逐項表決。
在不違背上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會
通知為準。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當(dāng)
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清
點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，或法律法規(guī)增加新的持有人大會機制的，基金管理人與基金
托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改、調(diào)整或補充，無
需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金的收益與分配
（一）基金收益分配原則
1、《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、本基金以使收益分配后基金累計報酬率盡可能貼近標的指數(shù)同期累計報
酬率為原則進行收益分配?；诒净鸬男再|(zhì)和特點，本基金收益分配不須以彌
補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；
5、基金管理人每月可對基金累計報酬率和標的指數(shù)同期累計報酬率進行評
估，基金收益評價日核定的基金累計報酬率超過標的指數(shù)同期累計報酬率時，可
進行收益分配；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的情況下，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，但
應(yīng)于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、
分配方式等內(nèi)容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。
四、基金費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關(guān)的
信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券、期貨、期權(quán)交易和結(jié)算費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金的相關(guān)賬戶開戶及維護費用；
9、基金的上市費用及年費、場內(nèi)注冊登記費用、IOPV計算與發(fā)布費用、收
益分配中發(fā)生的費用；
10、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)
與基金托管人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具
資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不
可抗力等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不
符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)
與基金托管人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具
資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不
可抗力等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不
符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“（一）基金費用的種類”中第3-11項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔(dān)，不得從
基金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（四）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
五、基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
（二）投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，
基金還可少量投資于其他股票（非標的指數(shù)成份股或其備選成份股，包括主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑證）、港股通標的股
票、債券（包括國債、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、證券公司短期公司債券、
政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（包括分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債
券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券
回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款等）、貨幣市場工具、股
指期貨、股票期權(quán)以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但
須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資
產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的
規(guī)定而受限制的情形除外。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（三）投資策略
1、股票的投資策略
本基金主要采取完全復(fù)制法，即按照標的指數(shù)的成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基
金股票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動進行相應(yīng)調(diào)整。
但在因特殊情形導(dǎo)致本基金管理人無法按照標的指數(shù)構(gòu)成及權(quán)重進行同步
調(diào)整時，基金管理人將對投資組合進行優(yōu)化，盡量降低跟蹤誤差。在正常市場情
況下，本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差
控制在4%以內(nèi)。如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述
范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。
特殊情形包括但不限于：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標的指數(shù)成份股流動性
嚴重不足；（3）標的指數(shù)的成份股長期停牌；（4）標的指數(shù)成份股進行配股、增
發(fā)或被吸收合并；（5）標的指數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金股息；（6）指數(shù)成份股定期或臨
時調(diào)整；（7）標的指數(shù)編制方法發(fā)生變化；（8）由于交易成本、交易制度等原因
導(dǎo)致基金無法及時完成投資組合的同步調(diào)整；（9）其他基金管理人認定不適合投
資的股票或可能嚴重限制本基金跟蹤標的指數(shù)的合理原因等。
2、存托憑證投資策略
本基金將根據(jù)本基金的投資目標和股票投資策略，基于對基礎(chǔ)證券投資價值
的深入研究判斷，進行存托憑證的投資。
3、港股通標的股票投資策略
本基金通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制投資于香港股票市場。本
基金采用完全復(fù)制法，通過港股通投資標的指數(shù)的成份股、備選成份股，以更好
地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
4、債券投資策略
本基金基于有效利用基金資金及流動性管理的需要，將以保持基金資產(chǎn)流動
性、為基金資產(chǎn)提供穩(wěn)定收益為主要目的，適時對債券等固定收益類金融工具進
行投資。本基金將通過研究國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟、貨幣和財政政策、市場結(jié)構(gòu)變化、
資金流動情況，采取自上而下的策略判斷未來利率變化和收益率曲線變動的趨勢
及幅度，確定組合久期，優(yōu)化基金資產(chǎn)在利率債、信用債以及貨幣市場工具等各
類固定收益類金融工具之間的配置比例，在精選個券的基礎(chǔ)上構(gòu)建債券投資組合。
5、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券投資策略
可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券同時具有債券與權(quán)益類證券的雙重特性。本基金利
用可轉(zhuǎn)換債券及可交換債券的債券底價和到期收益率、信用風(fēng)險來判斷其債性，
增強本金投資的安全性；利用可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券轉(zhuǎn)股溢價率、基礎(chǔ)股票基
本面趨勢和估值來判斷其股性，在市場出現(xiàn)投資機會時，優(yōu)先選擇股性強的品種。
綜合選擇安全邊際較高、基礎(chǔ)股票基本面優(yōu)良的品種進行投資，獲取超額收益。
同時，關(guān)注可轉(zhuǎn)債和可交換債流動性、條款博弈、可轉(zhuǎn)債套利等影響轉(zhuǎn)債及可交
換債投資的其他因素。
6、證券公司短期公司債券投資策略
本基金將通過對證券行業(yè)分析、證券公司資產(chǎn)負債分析、公司現(xiàn)金流分析等
調(diào)查研究，分析證券公司短期公司債券的違約風(fēng)險及合理的利差水平，對證券公
司短期公司債券進行獨立、客觀的價值評估。
7、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金參與資產(chǎn)支持證券投資時，將通過考量宏觀經(jīng)濟形勢、提前償還率、
違約率、資產(chǎn)池結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣情況等因素，預(yù)判資產(chǎn)池未來
現(xiàn)金流變動；研究標的證券發(fā)行條款，預(yù)測提前償還率變化對標的證券平均久期
及收益率曲線的影響，同時密切關(guān)注流動性變化對標的證券收益率的影響，在嚴
格控制信用風(fēng)險暴露程度的前提下，通過信用研究和流動性管理，選擇風(fēng)險調(diào)整
后收益較高的品種進行投資，以期獲得長期穩(wěn)定收益。
8、股指期貨和股票期權(quán)投資策略
本基金投資股指期貨和股票期權(quán)，將按照風(fēng)險管理的原則，以套期保值為主
要目的，主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約和股票期權(quán)合約，以降低
交易成本，提高投資效率，從而更好地跟蹤標的指數(shù)。
9、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風(fēng)險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金
可根據(jù)投資管理的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場環(huán)境、投
資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎(chǔ)上，合
理確定出借證券的范圍、期限和比例。
10、融資業(yè)務(wù)策略
在條件許可的情況下，基金管理人可在不改變本基金既有投資目標、策略和
風(fēng)險收益特征并在控制風(fēng)險的前提下，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，參與融資業(yè)務(wù)，以提
高投資效率及進行風(fēng)險管理。屆時基金參與融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制原則、具體參與
比例限制、費用收支、信息披露、估值方法及其他相關(guān)事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)
定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。
11、其他
未來，隨著市場的發(fā)展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改變投
資目標的前提下，遵循法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)對基金投資的規(guī)定，在履行適當(dāng)程序
后可以相應(yīng)調(diào)整或更新投資策略，并在招募說明書中更新。
（四）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)
凈值的90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算
備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債
券回購到期后不得展期；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與本基金合同約定的投資范
圍保持一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金參與股指期貨交易時，將依據(jù)下列標準建構(gòu)組合：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債券（不含到
期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式
回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基
金持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（14）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列風(fēng)險控制指標要求：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)
的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)
金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約
面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（15）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（16）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合以下限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計算；
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金投資不符合上述規(guī)定的，本基金不得新增出借業(yè)務(wù)；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（10）、（11）、（16）情形之外，因證券或期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性
限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定的投資比例的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日
起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
六、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式
（一）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、以公允價值計量的固定收益品種
（1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基
準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價；
（2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準
服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價；
（3）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價或推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行
估值；
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的
含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券建議選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
（5）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用
在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公
允價值。
4、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與基
金托管人協(xié)商一致后，可采用第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或第三方
估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
5、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
6、股指期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的結(jié)算價估值。
7、股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
8、本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)
協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
10、估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提供
的匯率為基準：當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價。
11、稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通
機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅金，本基金將按
權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅
金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)
的估值調(diào)整。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
13、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，以基
金管理人的計算結(jié)果為準。
（二）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的
誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機
制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將基金份額凈值結(jié)果以雙方認可的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤
后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（三）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（四）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人負責(zé)進行
復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給基金
管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
七、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外
的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金
管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成
功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
八、爭議的處理和適用的法律
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決
是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承
擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責(zé)地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
九、基金合同的效力
《基金合同》是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或
授權(quán)代表簽字或蓋章并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案
手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會書面確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會
備案并公告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持
有人在內(nèi)的《基金合同》各方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理
人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機
構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
西藏東財中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金上市交易公告書.pdf